2007年02月21日
所得隠しの手口 〜マルサの実態〜
脱税者が現金などを隠す場所は、実にさまざま。
国税庁が査察実績として発表したもののなかから、
いくつか紹介してみたいと思います。
【オーソドックスなパターン】
・・・脱税嫌疑者の自宅のどこか
★壁掛けホワイトボードの裏
★電気エアーポットの中
★床の間の下
★プランターの土の中
★書棚に並べられた書類のケース内
★室内に積み上げられたゴミ袋の中
★玄関の靴箱の中
【自宅や事務所を改造して現金を隠すパターン】
☆事務所内に作った隠し部屋
☆クローゼット内に入り口を設けた地下室
☆洋服ダンスに設置した引き出しの中
☆押入れ内の一部を改造して隠しスペースを作り
その中に金庫を置いていた。
【嫌疑者以外の名義で借りている場所】
◎従業員、親族名義の貸し金庫内
◎取引先名義で借りているセーフティールーム
◎従業員名義で賃貸したマンションの
押し入れ内の金庫
◎知人名義で借りたトランクルーム
推理小説も顔負けなことをする人もいるんだな
って思うけど、
悪いことをすれば必ず報いが来るんだから、
やめましょうね。
だいたい、
地下室を作って隠しスペースを作ってしまおう
だなんて、それなりの資産があるということを
証明していますよね。
それに、他人名義で借りている場所とはいえ、
例を見ると、
嫌疑者と何らかのつながりがありそうですね。
もうすでに、「頭隠して尻隠さず」状態です。
故伊丹十三監督の映画「マルサの女」では、
「がさ入れ」が印象的です。
その印象もあってか、
「査察＝がさ入れ」とイメージする人も多いはず。
でも、実は、事前内偵というのがあります。
脱税嫌疑者に知られないように、
隠匿がないかを徹底的に調べ、
それを基に査察に入ります。
（参考資料 納税通信 2/12）
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この記事へのコメント
1. Posted by
photography
2007年06月12日 16:50
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